Структура активов

В 2019 году совокупные активы банка увеличились на 13,0%, или 277,6 млрд руб., и достигли 2 423,5 млрд руб.

Увеличение активов произошло преимущественно за счет роста кредитного портфеля (после вычета резервов) на 11,2% до 788,7 млрд руб. Увеличение также отражает развитие бизнеса обратного РЕПО и наращивание портфеля ценных бумаг за счет корпоративных облигаций высокого качества и российских государственных ценных бумаг.

Кредиты, выданные клиентам, по-прежнему остаются одной из крупнейших категорий активов, на их долю приходится 32,5% баланса банка. Ликвидные активы, которые включают в себя денежные и приравненные к ним средства, депозиты в банках и портфель ценных бумаг, увеличились за 2019 год на 193,0 млрд руб., или 13,7%, и составили 1 599,2 млрд руб., или 66% совокупных активов.

Динамика совокупных активов, млрд руб.
Динамика совокупных активов, млрд руб.

Кредитный портфель

Совокупный кредитный портфель (до вычета резервов) по состоянию на 31 декабря 2019 года составил 829,2 млрд руб., что свидетельствует об увеличении портфеля на 12,0% в течение года (с 740,1 млрд руб. по итогам 2018 года). Рост портфеля произошел преимущественно за счет кредитов, выданных крупным высококачественным корпоративным клиентам. Доля корпоративного бизнеса в совокупном кредитном портфеле осталась на уровне 2018 года и составила 86,8%. Объем корпоративного портфеля составил 719,4 млрд руб. по состоянию на 31 декабря 2019 года.

Розничный кредитный портфель увеличился за год на 13,7% и составил 109,8 млрд руб. благодаря росту необеспеченного потребительского кредитования на 14,1% до 82,4 млрд руб. и ипотечного кредитования на 14,6% до 23,7 млрд руб. Таким образом, доля розничных клиентов в совокупном кредитном портфеле банка увеличилась до 13,2% на конец 2019 года.

Банк является активным игроком на рынке международного финансирования, в связи с чем в структуре его пассивов представлены обязательства, номинированные в иностранных валютах. Для лучшего баланса валютной структуры своих активов и обязательств в настоящее время банк предоставляет кредиты в иностранной валюте только клиентам, в деятельности которых присутствует валютная составляющая. По состоянию на 31 декабря 2019 года 71% кредитов, выданных клиентам банка, были выражены в рублях, 23% – в долларах США, а оставшиеся 6% – в других валютах.

По состоянию на конец 2019 года в совокупном портфеле существенный объем приходится на кредиты сроком до 1 года, на них приходится 41%. Долгосрочные кредиты (сроком более 5 лет) составляют 13% совокупного кредитного портфеля.

Кредитный портфель по валютам
Кредитный портфель по валютам
Совокупный кредитный портфель по срокам
Совокупный кредитный портфель по срокам

Качество кредитного портфеля

Качество кредитного портфеля поддерживается на высоком уровне. После роста просроченной задолженности (NPL90+) в первом полугодии 2019 года, в связи с ухудшением финансового состояния крупного корпоративного заемщика, во второй половине 2019 года негативной динамики в кредитном портфеле отмечено не было, NPL90+ сократился на 0,3 п.п. по сравнению с первым полугодием 2019 года и составил 3,6%. На списания приходилась несущественная доля совокупного портфеля, которая по итогам 2019 года составила 0,6% (2,1% в 2018 году).

Просроченная задолженность (90+) и стоимость риска
Просроченная задолженность (90+) и стоимость риска

Объем резервов на возможные потери по ссудам составил 40,5 млрд руб. по итогам 2019 года (по сравнению с 31,1 млрд руб. по состоянию на конец 2018 года), при этом уровень резервов в совокупном кредитном портфеле увеличился на 0,7 п.п., до 4,9%. Увеличение резервов на возможные потери по ссудам на 30%, или 9,5 млрд руб., преимущественно обусловлено ухудшением финансового состояния крупного корпоративного заемщика из нефтегазового сектора в первом квартале 2019 года. Коэффициент покрытия резервами неработающих кредитов (NPL90+) составил 137% по итогам 2019 года. О сохранении качества кредитного портфеля также свидетельствует низкий коэффициент стоимости риска, который составил 1,0% по состоянию на 31 декабря 2019 года.

Покрытие кредитного портфеля резервами
Покрытие кредитного портфеля резервами

Коэффициент резервирования корпоративного портфеля увеличился на 0,7 п.п., до 4,7%, покрытие резервами неработающих кредитов (NPL 90+) сократилось до 132%. Качество корпоративного кредитного портфеля поддерживается на высоком уровне, о чем свидетельствует сокращение стоимости риска на 0,3 п.п. за год, до 0,6%, а также уменьшение созданных за год резервов на 2,5 млрд руб., до 3,8 млрд руб. на конец 2019 года. Доля NPL90+ в совокупном корпоративном портфеле составила 3,6% по итогам 2019 года.

Корпоративные кредиты
Корпоративные кредиты

В 2019 году доля NPL90+ в совокупном розничном портфеле продемонстрировала сокращение до 3,6% (с 4,3% на конец 2018 года) при увеличении розничного кредитного портфеля до вычета резервов на 13,7% за год. Отсутствие агрессивного наращивания розничного кредитного портфеля, а также тот факт, что большая часть новых выдач приходится на сотрудников компаний, являющихся клиентами банка, и существующих клиентов позволяют сохранять качество розничного портфеля на приемлемом уровне.

Покрытие резервами неработающих кредитов (NPL 90+) в розничном портфеле увеличилось до 164,9% по состоянию на 31 декабря 2019 года по сравнению с 131,8% по итогам 2018 года, в том числе связи с уменьшением розничных кредитов с просрочкой 90+ дней на 0,2 млрд руб., до 4,0 млрд руб. Коэффициент резервирования совокупного розничного портфеля увеличился на 0,3 п.п. и составил 6,0%.

Стоимость риска розничного кредитного портфеля увеличилась в 2019 году на 2,5 п.п., до 3,9% на фоне ускорившихся темпов роста необеспеченного потребительского кредитования и, соответственно, увеличившегося аппетита к риску в данном сегменте.

Стоимость риска корпоративного портфеля
Стоимость риска корпоративного портфеля
Розничные кредиты
Розничные кредиты

Денежные и приравненные к ним средства

Денежные и приравненные к ним средства представляют собой инструменты, которые можно быстро перевести в наличные средства и которые подвержены незначительному риску изменения стоимости.

Сокращение по статье «денежные и приравненные к ним средства» связано с уменьшением средств в кредитных организациях со сроком погашения до 1 месяца, которые преимущественно представлены сделками обратного РЕПО под залог ценных бумаг высококлассных эмитентов, при этом давление на капитал по сделкам подобного рода минимально.

По состоянию на 31 декабря 2019 года денежные и приравненные к ним средства банка составили 953,6 млрд руб. по сравнению с 1 162,8 млрд руб. по состоянию на 31 декабря 2018 года, сократившись на 18%.

При этом средства в банках и других финансовых институтах со сроком погашения менее одного месяца сократились на 22% до 841,3 млрд руб. Подобная динамика объясняется главным образом увеличением сроков сделок обратного РЕПО в связи с потребностями некоторых клиентов банка.

Депозиты в банках и других финансовых институтах

Депозиты в банках увеличились за отчетный период с 13,2 млрд руб. на конец 2018 года до 348,8 млрд руб. на конец 2019 года.

Рост средств в банках и других финансовых институтах связан с увеличением объема сделок обратного РЕПО срочностью выше 1 месяца с 7,8 млрд руб. до 344,0 млрд руб. на конец 2019 года в соответствии с потребностями контрагентов. При этом важно отметить, что доля ценных бумаг с рейтингом BBB- и выше, находящихся в залоге по договорам обратного РЕПО по состоянию на 31.12.2019, составляла более 90%.

Портфель ценных бумаг

На портфель ценных бумаг приходилось 12,2% и 10,7% общих активов банка по состоянию на 31 декабря 2019 и 2018 года соответственно. МКБ выделяет в своем портфеле ценных бумаг финансовые активы, предназначенные для торговли, и инвестиционные финансовые активы. Портфель ценных бумаг банка состоит в основном из российских государственных и муниципальных ценных бумаг, корпоративных облигаций и еврооблигаций ведущих российских компаний с высокими кредитными рейтингами. На конец 2019 года 50% портфеля ценных бумаг представлено облигациями ЦБ РФ, Правительства РФ и муниципальными облигациями, 42% - корпоративными облигациями. При этом 72% портфеля долговых ценных бумаг включены в Ломбардный список Банка России.

По состоянию на 31 декабря 2019 года портфель ценных бумаг МКБ в совокупности составлял
296,7 млрд руб.
по сравнению с 230,1 млрд руб. по состоянию на 31 декабря 2018 года.

Рост портфеля ценных бумаг МКБ главным образом обусловлен ростом объема облигаций Банка России с целью усиления нормативов ликвидности МКБ и генерации стабильного дохода с низким риском.