Этапы и структура управления рисками
Управление рисками в банке осуществляется в соответствии со следующими этапами, в каждом из которых вовлечены соответствующие ответственные подразделения/лица.
Идентификация (определение) риска
Банком во внутренних документах описывается широкий перечень рисков, которым банк может быть подвержен в рамках своей деятельности, а также порядок выделения из данного перечня значимых видов рисков, определение природы их возникновения, перечня продуктов, процессов и операций, подверженных данному риску.
Определение риск-аппетита
Банком определяется допустимый уровень риска для значимых видов риска. Порядок и алгоритмы (для расчетных показателей) определения показателей риск-аппетита отражаются во внутренних документах банка.
Выявление риска
Банком при осуществлении операций и предоставлении продуктов проводятся мероприятия по выявлению рисков, присущих данной операции или продукту. Процедуры выявления риска отражаются во внутренних документах банка.
Оценка риска
Банком проводится качественная и / или количественная оценка риска. Алгоритмы проведения оценки фиксируются во внутренних документах банка и подвергаются тестированию на предмет их актуальности и эффективности.
Выбор способов реагирования на риски и риск-события
На основе оценки риска банком осуществляется принятие, ограничение, перераспределение, исключение риска с применением инструментов управления риском. Выбор способа реагирования на риск-событие определяется с учетом эффективности.
Мониторинг рисков
Банком осуществляется мониторинг принятых рисков и осуществление дополнительных способов реагирования в случае существенного увеличения уровня риска или изменения его профиля. Процедуры мониторинга фиксируются во внутренних документах банка. Результаты мониторинга отражаются во внутренней отчетности банка.
Контроль уровня риска и соблюдения процедур управления рисками
Банком осуществляется контроль соблюдения установленных лимитов, показателей риск-аппетита (ключевых индикаторов риска), прочих ограничений. Контроль осуществляется трех типов: предварительный, текущий и последующий. Также банком осуществляется контроль соблюдения процедур управления рисками. Процедуры проведения контроля (в том числе дистанционного контроля) фиксируются во внутренних документах банка.
Значимые показатели оценки работы риск-менеджмента
Непревышение установленного целевого уровня COR по итогам отчетного периода – основной качественный показатель оценки работы риск-менеджмента Банка.
Качество активов
- Непревышение целевого уровня просроченных кредитов (90+)
- Соблюдение винтажных показателей риска по новым выдачам розничных и экспресс-продуктов
Контроль соблюдения установленных уровней KRI по значимым рискам
- Кредитный риск (в т. ч. дефолта и кредитный риск контрагента)
- Риск концентрации
- Рыночный риск
- Процентный риск по банковскому портфелю
- Валютный риск баланса
- Операционный риск (в т. ч. правовой и комплаенс)
- Риск потери ликвидности
- Репутационный риск
- Стратегический риск
Показатели мониторинга
- Соблюдение установленных лимитов:
- Лимитов на контрагента;
- Структурных лимитов;
- Лимитов полномочий;
- Лимитов рыночных инструментов;
- Дюрация кредитного портфеля